企业风险管理与内部控制管理

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

课程背景：

“企业成长发展，各有各的理由，但企业的破产必然是财务风险失控的结果”。新形势新常态、后疫情时代、K型复苏、国家环境恶化等背景叠加下，企业面临更大的风险。

本课程以最通俗的语言，从几个典型案例分析比较入手，首先全面解读企业面临的国内外环境、财税政策及技术环境和趋势等，指出对企业面临风险的影响，然后定义企业风险的内涵，识别风险产生的根源，在此基础上，制定适合企业发展的内部控制方案，将可能影响企业最终成果不确定性的各种风险进行全面解析，最后给出风险防范及预警的对策。

课程收益：

认识企业经营中遇到的各种风险，建立正确风险观

掌握处理风险的正确思路，稳定有序处理已发生的风险

掌握排查企业面临风险的方法，针对风险设计出高效的控制流程，提升内控价值

应用风险管理体系建设的方法论，建立有效的内控措施

掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效的目标

课程对象：

部门经理等企业管理人员、部门骨干、采购及营销人员等

课程方式：

讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导

课程大纲：

案例导入：

1）几年前万科年会的口号：活下去

2）各国中小企业寿命对比

第一讲：企业风险管理

一、企业经营过程中面临哪些风险

1. 外部风险

2. 内部风险

3. 按企业的目标风险有哪些类别

二、风险管理思路

1. 收集风险管理初始信息

2. 风险评估的过程：风险辨识-风险分析-风险评价

3. 风险管理的方案

4. 风险管理的基本流程

5. 如何选择风险管理策略工具

案例：自担风险还是转移风险

案例：诺基亚手机为什么轰然倒塌

第二讲：企业面对的主要风险与应对

一、战略涉及的风险及应对

1. 制定风险

2. 实施风险

3. 调整风险

案例：甲公司“多元化战略”的坎坷之路

二、市场风险及应对

1. 市场趋势风险与应对

2. 分销风险与应对

案例：SZ公司的消失，引人深思

三、财务风险应对方法

1. 筹资管理风险的应对

2. 资金营运管理风险与应对

3. 投资管理风险与应对

案例：D公司“光鲜”发展背后的财务隐患

四 运营风险的应对

1. 采购业务风险应对

2. 资产管理风险应对

3. 销售业务风险应对

4. 研究与开发风险应对

5. 工程项目管理风险应对

6. 合同管理风险应对

案例：XY公司如何强化采购、销售等运营风险管控

第三讲：内控体系建设

思考1：诸葛亮如此聪明，蜀国为何很快灭亡？

思考2：541天无政府，比利时为何不乱？

思考3：十年前，冰岛女总理带夫人访华

一、内控建设

互动：完善的内控建设能起到哪些作用？

1. 2大境界：最高与最低

案例分析：外资企业内控，国企内控，民企内控的区别

2. 4大层次

二、内部控制建设

1. 全面内控不一定要全面实施

2. 18项内控的完善

2. 内控有“固有局限性”

三、四大内控，控全局

1. 财务内控

2. 业务内控

3. 资产内控

4. 决策内控

第四讲：内部控制流程优化

一、优化的5个原则

1. 风险导向原则

2. 效率提高原则

3. 流程唯一原则

4. 价值优化原则

5. 持续改进原则

二、优化的5个方法

1. 标杆分析法

2. 六西格玛法

3. ESIA方法

4. ECRS分析法

5. SDCA循环

三、优化的5个步骤

1. 评价

2. 框架初步优化设计

3. 流程优化测试

4. 改进固化

5. 持续改进

第五讲：内控运行缺陷（案例解析）

案例1：招标工程量清单漏项

案例2：工程项目开工手续不全

案例3：未制定有效施工组织方案，工期滞后

案例4：工程项目财务核算不规范

课程结束，总结及答疑

刘老师

刘万成老师 财税管理实战专家

19年财税管理实战经验

10+家上市公司的签字注册会计师

中国注册会计师CPA

注册税务师CTA

深圳市注册会计师协会专业技术委员会委员

郑州轻工业大学校外研究生导师

现任：鹏盛会计师事务所 | 合伙人

曾任：利安达会计师事务所深圳分所 | 合伙人

曾任：亚太集团会计师事务所（综合实力全国同行业第17名） | 合伙人

20+家企业财税顾问：中国平安（连续3年）、富士康集团（连续3年）、罗湖汝南实业等

200+个审计项目主审：深圳市燃气集并购河南天伦燃气审计项目【规模160亿元、项目任在进行中】、建银国际并购深圳奇迹智慧网络审计项目【规模5亿】等

近1000场财税课程主讲：服务华侨城地产、金蝶软件、广东省电子集团、深圳宝安产业投资集团等近百家知名企业，及在广东、浙江、山东等地开展公开课近百场

实战经验：

刘老师在从事审计12年，曾负责多家知名审计及税务工作，在企业会计准则应用、税收筹划与风险应对、风险管理与内控管理、并购重组税务筹划、上市审计等方面均积累了丰富的实战：

——“外”开展企业投融资的合规审计，保障企业顺利进行资本运作，推动企业发展

【并购审计】作为主审，带队完成河南水投集团并购审计，保障集团顺利合并上百家子公司，合并规模超过1000亿元

【发债审计】带队完成中州水务发债审计，企业发债金额10亿元

【企业年审】已服务万向一二三股份公司（审计资产80亿）、挂牌公司春泉园林股份有限公司（审计资产43亿）、南阳宛运集团有限公司（审计资产6亿）等100+家企业开展年度审计，累计审计金额超过2000亿元

——“内”开展为企业内控审计咨询，及时发现企业财务风险，开展有效税收筹划

【税收筹划】曾为惠州大亚湾并购河南某新能源企业的并购业务进行税务筹划，为企业节约税金260万元

【决算审计】带队完成深圳港铁深圳地铁四号线二期工程竣工决算审计，出具竣工决算审计报告，项目决算金额68亿元。

【内控建设】带队完成深圳市搜兔科技公司（跨境电商企业）内部控制搭建工作，重新搭建顶层股权架构，完善业务流程，为企业上市做准备

培训经验：

刘老师自2005年开始从事财务人员培养工作，至今已辅导超10万名财务人员，其中开展财务人员专业资格考试辅导（初中级会计师资格、注册会计师等）近千场，学员中级会计师全科通过率超过80%，注册会计师单科通过率超过70%。

刘老师还将财税知识，结合自身的财务实战经验与亲历的案例，为企业财务人员设计实用且有效的财税课程，帮助企业在内部控制设置、投融资并购等方面有效规避财税风险：

→ 服务卓建律师事务所、南山区财政局开展《金四背景下税务稽查应对策略》，累计30+期

→ 服务平安保险等开展《创业者（老板）必懂的股权与税务》，累计20+期

→ 服务深圳宝安产业集团、盐田区财政局开展《企业风险管理与内部控制》，累计10+期

→ 服务金蝶公司、华侨城集团开展《财务报表分析与舞弊识别》，累计10+期

主讲课程：

《通过报表看透企业风险——财务报表分析与舞弊识别》

《创业者（老板）必懂的股权与税务》

《金四背景下税务稽查应对策略》

《高净值客户税务风险及税收筹划》

《企业风险管理与内部控制》

《企业战略与财务战略》

授课风格：

审计视角看财税风险：老师12年审计实战经验，深入了解近百家企业的财税风险问题，再课程中，善于带领学员切换“审”的视角，看财税工作，主动发现财税风险

真实案例讲实战方法：老师善于将亲历案例、经典案例与专业的财税知识结合，帮助学员通过案例学知识，通过案例找方法，能够让学员们用最清晰的思路、最机智的方法、最有效的程序解决各种财税难题

幽默语言启学员思考：老师语言幽默风趣、引人入胜，更是善于启发引导，在传播知识、经验、思想的过程中，为学员带来启发、开拓思路、实现提升。

部分曾服务客户：

金融：中国平安银行、中国工商银行、招商局金融科技有限公司、黄河保险、深圳前海微众银行股份有限公司、万和证券股份有限公司、河南农村商业联合银行股份有限公司、固阳蒙商村镇银行股份有限公司、前海金融控股有限公司等

国企/事业单位：国家电网、深圳水务、河南水利投资集团、深圳财政局、深圳盐田区财政局、深圳市南山财政局、南阳市税务局、台州市国有资本运营集团、深圳市燃气集团股份有限公司、惠州市产业投资集团有限公司、深圳市资本运营集团有限公司、南阳投资集团、深圳市投资控股有限公司、深圳宝安产业投资集团、深圳市深粮控股股份有限公司等

基建/地产：中海地产、金地地产、华侨城地产、深圳特发集团、深圳远盛业房地产有限公司、深圳市特区建工集团有限公司、河南交通投资集团、深圳高速公路集团股份有限公司、深圳宝安建设投资集团、中国铁建投资集团、春泉园林股份有限公司等

电子/通信：中国移动通信、金蝶国际软件集团有限公司、深圳原子智造科技有限公司、亿思腾达股份、协创数据技术股份有限公司、广东省电子信息产业集团、天亿马股份等

生产/能源：富士康集团、安阳钢铁集团有限责任公司、光大环保、平煤神马集团、深圳微芯生物科技有限责任公司

其他：深圳注册会计师协会、南阳宛运集团、深圳市沙河高尔夫球会等

部分客户评价：

老师的课程讲的很精彩，扎实专业功底。跟着老师的节奏，我们的学习非常的清晰有逻辑，其实，分析深入浅出；深知学员的需求 ，感谢刘老师实践经验分享。

——盐田财政局会计处 处长

老师辛苦了！全天的授课十分精彩，我是一名企业老板，并不懂很深的财务知识，但是听刘老师的课，完全可以理解，深知财务和税务的重要性，刘老师从我们作为企业老板的角度出发，为我们带来了很多高层在于财税领域的思路和方法。的以后还要向刘老师多多学习。

——某民营企业创始人 赵总

很精彩的课程，令人受益匪浅，老师讲的条例清晰，深入浅出，通俗易懂，化繁为简，是一位不可多得的良师益友。

——华侨城集团 财务副总

刘老师经历丰富，理论与实践想结合。老师特别多的真实案例，每当遇到生涩难懂的财务知识时候，都能结合真实贴切的案例，帮助我们理解；而且老师的语言特别幽默、引人入胜，听老师的课真的特别有意思。不仅学到，我相信我们未来也能通过老师方法做到。

——宝安产业集团 财务经理

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com