财务风险识别与防范

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

课程背景：

企业管理成功很大程度上归因于财务安排的精确和财务风险的控制。企业潜在的财务风险可以通过报表分析进行识别，并在此基础上采取一系列的措施和管理方法，对风险进行有效的防控，降低风险可能带来的损失。可以说，有效的风险防控是企业稳定发展的基础。

三大报表是企业“医疗诊断书”，资产负债表可用于识别企业偿债风险、流动性风险和资本结构风险；利润表可用于识别企业的盈利风险和经营风险；现金流量表可用于识别现金流动性风险、资金运作风险和现金管理风险。根据不同的风险制定相应的防控措施，是新时期企业发展新质生产力的重要手段之一。

本课程融合了理论学习、案例分析和工具使用等多种学习元素，并注重实操，联系培训单位的实际数据，帮助企业提高风险识别能力，学会风险防范的实际技巧。

课程收益：

1、掌握财务报表的结构，了解会计报表背后的企业商业逻辑

2、学会看懂财务报表，了解如何对企业存在的潜在风险进行精准定位

3、掌握风险计量的方法，真实度量企业的单项风险和综合风险

4、通过解析风险产生原因和可能后果，学会针对不同的风险采取不同的风险防控措施

课程对象：

企业财务人员及其他中高层管理者

课程方式：

理论分析+案例分析+互动+练习

课程大纲

导入：恒大2023年中期报表解读

第一讲：解析三大报表

一、资产负债表的结构及风险

1. 资产负债表的结构

2. 资产负债表的风险点

1）企业偿债风险

2）企业资产结构风险

3）企业资本金保全和增值风险

案例：巴菲特为什么选择可口可乐而非百事可乐？

二、利润表的结构及风险

1. 利润表的结构

2. 利润表的风险点

1）企业收入风险

2）企业成本费用风险

3）企业利润构成风险

讨论：不赚钱的企业风险高不高？

三、现金流量表的结构及风险

1. 现金流量表的结构

2. 现金流量表的风险点

1）经营风险

2）投资风险

3）筹资风险

案例：李宁公司的起起落落

第二讲：从财务比率识别风险

一、企业是否在增长

1. 营收增长率

2. 盈利增长率

3. 总资产增长率

案例：九阳股份的历史机遇

二、企业能否偿还债务

1. 流动比率

2. 速动比率

3. 资产负债率

讨论：中国创业板之“资不抵债退市规则”

案例：沃尔玛模式的经验与借鉴

三、企业是否在正常运转

1. 债权债务周转率

1）应收账款周转率——快收与慢收

2）应付账款周转率——快付与慢付

工具：波特五力模型

2. 存货周转率

3. 现金周转率

思考：互联网企业的本质是什么？

四、企业能否持续赚钱

1. 毛利率

案例：星巴克的毛利VS爱玛仕的毛利

2. 净利率

3. 资产报酬率

4. 净资产报酬率

第三讲：综合财务风险的计量与分析

一、杜邦财务分析体系

1. 盈利能力

2. 营运能力

3. 偿债能力

思考：企业价值创造路径

二、Z分模型

1. 净营运资本/总资产

2. 保留盈余/总资产

3. EBIT/总资产

4. 权益市价/债务账面净值

5. 销售额/总资产

讨论：巴菲特最看中哪些指标

第四讲：风险的防控与应对

一、风险态度

1. 风险规避

2. 风险中立

3. 风险偏好

二、风险应对

1. 风险规避

要点：经营方向选择，投资选择，筹资方式选择

2. 风险降低

要点：多元化投资

3. 风险转移

要点：转移定价

4. 风险承受

要点：理解风险与收益的正相关关系

课程要点总结，现场答疑解惑

谈老师

谈娇老师 国际化财务专家

华中科技大学博士

英国拉夫堡大学博士后

财政部国际化高端会计人才

中国会计学会环境资源会计专业委员会委员

财务学专业教授/硕士生导师/国家一流专业建设团队成员

国际特许管理会计师培训师/数字化管理会计师培训师

湖北省会计学会理事/湖北省会计准则咨询专家

现任：湖北某高校丨财务学专业教授

现任：某制造业上市企业丨独立董事

→曾受邀为企事业单位（中国邮政、中国人寿、中国联通、中国中车、铁四院等）+政府性质公开课讲授财务系列课程，累计150+场，好评率高达100%（可中英授课）。

→擅长领域：非财、财务风险的识别与防范、报表分析、财务思维与决策、新会计准则解读

1）在专业领域上杰出成就，获得“省部级”奖项

——2023年度财政部管理会计案例，优秀奖

——第八届湖北省社会科学优秀成果，三等奖

——湖北省第六届教育科研研究优秀成果奖，二等奖

2）在个人经验转化沉淀上，汇聚成多部著作

3）在学术成果上影响非凡，与国际接轨

——研究成果在【会计研究】【教育研究】【中国软科学】【国外社会科学】【Environment Science and Policy】等国内外高水平学术期刊发表财务相关主题论文100+篇

1）主题《提高企业投资效率，实现经济可持续发展》（论文）；发表平台-【中国社会科学报】，时间：2020-03-01

2）主题《The effects of environmental degradation on agriculture: Evidence from European countries》（论文）发表平台-【Gondwana Research】；时间：2022

3）主题《“范围三”碳排放的核算与碳绩效评价》，发表平台-【财会月刊】；时间：2022

4）主题《碳排放权会计核算逻辑与流程》；发表平台-【财务与会计】；时间：2022

5）主题《碳汇会计系统的设计与实践》；发表平台-【财会月刊】；时间：2023

4）在商界上高瞻远瞩，引领财务智慧，助力企业成长

谈老师是一位在财务领域拥有超过30年实战经验的资深专家，她不仅在学术上造诣深厚，更在企业财务管理的实战中积累了丰富的经验；她以其深邃的商业洞察力和实战经验，将理论与实践完美结合的典范，帮助多家企业揭开财务决策的神秘面纱，助力企业发展。

曾服务过东风汽车、中国邮政、中国联通、中国中车、武汉生物、岚图汽车等企业提供《财务思维与决策》、《财务报表分析与决策》、《非财务经理的财务管理》、《财务风险识别与防范》、《碳排放权会计核算》、《决策者的财务报表分析与财务思维课》等财务系列课程培训，累计150+场

主讲课程：

《财务思维与决策》

《财务风险识别与防范》

《财务报表分析与决策》

《非财务经理的财务管理》

《决策者的财务报表分析与财务思维课》

《大智移云背景下企业商业模型的转型及应对》

《新会计准则系列解读与应用实务——新收入、新租赁、金融工具系列准则》

《碳排放权会计核算》

授课风格：

专业深入：将自身多年对国内外财务板块的研究成果萃取融入到企业培训内容中，深入剖析财务体系在企业中的应用，做到深耕+实用；

案例分析：通过分析真实的财务案例，帮助学员理解理论在实际中的应用；

国际视野：关注财务领域的最新动态和趋势，同时结合国际财务标准和实践，将这些知识做本土化并融入课程当中，培养前瞻性思维；

幽默风趣：在保证专业度的同时，老师也会用幽默的方式讲解枯燥的财务知识，使课堂更加生动有趣；

互动式教学：鼓励学员提问和参与讨论，通过互动提高学员的参与感和思考能力，同时提供及时的反馈，帮助学员了解自己的进步和需要改进的地方。

部分服务过的客户：

中国邮政、民生银行、汉口银行、中国人寿、中国联通、中国中车、中铁第四勘察设计院集团、葛洲坝集团、武烟集团、中百集团、京山轻机、东风汽车、岚图汽车、宝武集团、武汉生物、库尔特埃莎、湖北工业大学、中南民族大学等

部分客户评价：

谈教授讲课有实力，课程思路清晰，不虚不假，课程讲解中应用大量国内外企业的经典案例，非常有代表性，能直观演示财务管理的实质，同时善于调动我们学员的互动性，课后感觉收获满满。

——河北省某国有企业会计主管 李主任

谈教授的《非财务经理的财务管理》这门课给我带来了很多收获。首先，它强调了财务管理在组织中的重要性，以及每个部门都需要了解财务知识并参与财务管理的重要性。也强调了有效的预算和成本控制对于组织成功的重要性。同时提供了许多实用的方法和技巧，帮助非财务人员理解如何制定和执行预算，以及如何在日常工作中控制成本，从而提高整体效率。

——中百集团 骆经理

谈教授是我们公司的独立董事，为我公司所讲授的财务课程采用公司数据，分析非常实用且贴合实际工作场景，让我深入了解了资产负债表、利润表和现金流量表的商业逻辑，同时强调了如何有效利用三大报表进行财务决策和防范财务风险，这使我能够更好地保护公司的财务利益，降低风险对经营的影响。

——京山轻机人力资源部 刘总

谈教授教学效果非常好，课堂组织灵活，我们都非常喜欢，把枯燥的财务知识融入生动的案例，帮助我们非财务的人员构建了全面的财务思维。

——东风岚图汽车营销部 张总

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com