应收账款管理及营运资本管理

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

课程介绍

清晰逾期应收账款的回收流程，加快欠款催收，挽回企业呆帐、坏帐损失；加强销售流程中各环节的信用管理，规范合同及票据；了解完整的信用管理流程，培养营销人员的风险意识，协调财务人员与营销人员之间的矛盾。

参课对象

总经理、财务总监、财务人员、营销总监、企划部、采购部部经理、企业信用管理人员等

课程大纲

第一天：应收账款的管理

一、应收账款的债权管理

1．何谓应收账款

2. 应收账款的功能和作用

3. 应收账款5大问题

4. 产生的原因：内部、外部、管理、业务员、催收原因

二、客户的管理；

1. 客户的分类和应收账款下客户的分类

2. 客户信息的获取和内容

--客观因素信息

--财务因素信息

--环境因素信息

3. 有效阅读客户的财务报告

--财务报表体系构成

--经营活动在资产负债表的体现

--经营活动在损益表的体现

--经营活动在现金流量表的体现

--三张报表的勾稽关系

--客户偿债能力分析运用

--影响客户偿债能力的因素

--客户营运能力分析运用

--有效分析客户营运能力的方法

--客户获利能力分析运用

--有效分析客户获利能力的方法

4. 征信方法和渠道

三、企业的信用政策

1. 应收账款的信用体系建设

--全程信用管理模式：企业信用管理的三大误区

--信用管理职能的合理设置

--信用管理人员的职责：信用管理人员的素质要求/信用管理人员的技能要求

--信用管理体系的建立：如何建立适合不同类型企业的信用管理体系/不同类型企业信用管理的特点

--信用管理制度制订的方法:信用管理制度制订的方法和步骤

2. 信用评价的步骤、方法和手段

--营运资产评估模型

--特征分析评估模型

--5C评价法

--信用评分法

四. 应收账款的跟踪、催收的实施

1．企业追账的原则

--四项追账原则

--商业追账的各种手段

--企业追账的法律手段

2. 谁来追账

3. RPM监控法

--发货前的准备工作

--库存管理、送货和发货控制

--账单控制系统

4. 企业催收的各种方法：电话、信函、面访等

五：应收账款的管理工具

1.四象限管理法

2.---A/R的总量控制法：使企业的应收账款处于合理水平

---A/R帐龄管理法：制作帐龄记录表、帐龄结构分析、帐龄二维象限图法、帐龄分级管理

3.DSO法：影响DSO的因素、计算DSO的三种方法、如何改善你的DSO

六、合同管理及票据管理；

1．如何保障公司债权

---保障公司债权的各种文书有哪些

---保障公司债权的三大重要文件

2．合同管理注意的细节

---怎么样的合同才有效

---签订合同时需要注意的细节

3．票据管理系统

---发票的管理

---月结单的管理

4．授权委托书的管理

---授权委托书的作用

---什么情况下需要签订授权委托书

第二天：营运资本的管理

一、企业资金管理和成本管理

1. 资金管理究竟管什么

--资金管理组织架构：资金部的角色、资金管理的目标

2. 资金管理的目标和模式选择

二、资金集中管理的主要实现形式

-- 资金集中监控系统

--共用银行集中账户

-- 内部银行

-- 结算中心

-- 财务中心

-- 财务中心+结算中心

2. 资金成本的真正含义

-- 从资金成本的角度如何理解会计恒等式

三．流动性管理

1. WCR管理的内容：流动性管理的内涵

2. 存货管理

3. 应付款管理

4. 营运资本投融资策略

四． 营运资本管理策略激进度与策略绩效评价指标

1. 营运资本的主要政策

2. 营运资本配置比例

注意：以上大纲基本课时为12-13小时。第一天主要集中在应收账款管理；第二天集中在营运资本管理。但具体安排将根据现场授课进行现场调解。

杨老师

杨凌彬老师—高级财务分析师，高级讲师

毕业于四川大学、香港大学

澳大利亚DEAKIN university；

会计学学士学位、经济学和管理学硕士学位。CPA；

实战经验：

雀巢中国

SWATCH中国有限公司

VTS CLIMA

MFG.COM

杨凌彬老师从基础财务开始做起，一步步走向企业财务战略角色，成为财务实践和战略相结合的实战派专家。在其职业生涯中，曾先后担任：财务主管、会计经理、亚太区财务经理、总监并兼运营总监，负责制定财务策略和财务战略管理；

咨询项目：

曾经为：大全集团、冀东水泥、上海仪电集团、金陵股份、大小飞乐等；

咨询的主题：财务战略、全面预算管理、母子公司财务控制、税收筹划等项目，完成多项财务报告。

授课风格：

杨老师在长期的企业经营中，对实际运作有透彻的理解，逐渐形成丰富的实战工作经验及管理技能。他口才极佳，情感丰富,语言风趣生动，把原本枯燥、晦涩难懂的财务概念和理论讲的是深入浅出、精彩纷呈。课程独特的设计，也在课堂上营造了一个又一个的亮点！ 而在案例分析以及对实时财经分析等精彩内容的分享上，又给学员提供了建立经济和财务结合的方法，以应对未来面对的来自宏观、微观的挑战。

主讲课程：

非财务人员财务课程：

精通财务出利润：做一个有财务智慧的管理者

预算—现代企业的重大变革：如何在企业中做好预算工作

成本控制出效益：成本管理和控制

从经营业务中读懂公司：企业财务报告分析

实施内控，解决风险：企业内部控制规范

财务专业课程：

生产性企业的成本控制和分析

新晋财务负责人的财务培训

【著作书籍】

《精通财务出利润（经理人财务知识速成）》

部分服务客户：

中国电信、中国神华、上海大众（南京分公司）、苏州亚东物流、海信青岛分院、海信顺德分院、当纳利商贸、三信国际、林内电器、雷盛科技、苏州京东方茶谷电子、长安工业、惠普、宝钢国际、王子造纸、光明乳业、上海漕河泾开发区、卫材药业、上海汇众汽车、国电南自、小天鹅、CIBA、中石油、国全集团、万科集团、三九制药、西门子、施耐德配电、达能饼干、Utstarcom、大全集团、冀东水泥、上海仪电集团、金陵股份、大小飞乐、QDI（惠阳）、苏州创业投资集团有限公、霍尼韦尔自动化、中国移动、藏乐汤坊，湖景花园国际洒店、亚开资讯，上海市北自来水厂、中粮集团、亚太计算机、德纳（无锡）技术、亚视创能、国宏药业、浙江禾众集团、上海电信、国电南瑞科技、泰达控股、上海广电影视、亚通集团、慈溪进出口贸易、延锋伟世通、易居（中国）、上海金桥信息股份、韦伯英语、老板电器、苏州报关、上海电气、北京经开工大投资管理有限公司、浙江交通实业集团、欧姆龙、正阳投资、上海中昱投资、报喜鸟集团、华冠电子、绿地集团、周大福珠宝、华仪电器、红星美凯龙、利乐枕包装。。。

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com