八部门联合打击，精准管控下的税务稽查风险应对与纳税优化

八部门联合打击，精准管控下的税务稽查风险应对与纳税优化

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课程详情

智慧税务下，税务监管不断加强！

2024年伊始，全国八部门联合打击涉税违法犯罪工作，监管环境日趋严峻——税局会查谁？

智慧税务新增的税务风险和检查精准靶向功能，以税收大数据为支撑，设置一千多个税收风险指标模型，对企业进行“全面体检”。——税局怎么查？

新增职能部门数据共享功能，银行、市场监管、海关、公安等100多职能部门的数据相互共享。——税局从哪儿查？

税务机关将利用大数据分析和人工智能技术等新型工具对企业全生命周期进行实时监控、精准识别风险，企业的所有经营过程通过模型分析、数据比对而逐渐变得“透明”。任何对税法掌握不到位、政策运用不当、税务实操不准确，都可能让企业成为税局的监管目标。

如何知己知彼，掌握税局的稽查逻辑？如何提前防范，规避潜在风险？如何合理规划，让企业合规又高效？本次课程特邀20年+税务管理经验的稽查专家，为您深度剖析政策与趋势，帮助企业做好税务风险防控工作的同时，提升合规纳税能力。

课程收益

最新动态——稽查趋势、重点指标、常见风险全囊括

真实案例——全真案例剖析隐藏风险点，避开税收高危区

权威讲师——25年+税局经验全分享，让企业换个视角看稽查

课程流程

第一讲：【观趋势】税收监管大环境

1. 八部门联合办案

2. 金税四期功能强大

3. 最高检2024重点打击涉税犯罪

4. 危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释

5. 各地陆续取消个体核定征收

6. 税务稽查2024“双随机一公开”铺开大检查

案例分析：XX医疗用品（苏州）有限公司被税务稽查补税罚款764万元

案例分析：四川广元警税联合破获一起利用软件企业税收优惠政策虚开增值税专用发票案件

案例分析：河北石家庄警税联合依法查处一起利用小规模纳税人减免增值税政策虚开发票案件

第二讲：【懂程序】税收监管环节和税务稽查流程

一、税务监管各环节职责和监管重点

环节一：税务主管机关

环节二：大数据管理局

环节三：税务稽查

二、税务稽查程序

1. 税务稽查案件来源

2. 税务稽查四环节分离

3. 2024税务稽查重点领域

4. 税务稽查对虚开发票的认定

5. 税务稽查防范与应对

（1）如何配合税务检查，需要关注哪些要点？

（2）自查补缴的需关注的重点有哪些？

（3）借助专业人士，做好税务调查和有效沟通的必要性有哪些？

案例分析：成立3家个体户向公司虚开被苏州税务稽查分别处以罚款50000元

案例分析：苏州XX商务咨询有限公司发票违法案例分析

案例分析：苏州税务稽查局列出了30多家企业虚开发票的所有受票方、金额、内容，一批药械企业被点名。

第三讲：【知风险】智慧税务时代下，掌握企业税务风险管理策略

一、 智慧税务监控风险指标分析

1.其他应收款占比较大的预警风险监控

2.预收账款占比较大的预警风险监控

3.业务收入增长与税费不符的预警风险监控

4.开票收入与实际业务不符的预警风险监控

5.未开票收入的预警风险监控

6.会计确认收入与纳税义务时间的预警风险监控

7.主营业务收入异常变动的预警风险监控

8.账面存货率过大的预警风险监控

二、企业常见税务风险分析

1. 无票支出税收风险防范与应对

2. 公转私税收风险防范与应对

3. 增值税税收风险防范与应对

4. 企业所得税税收风险防范与应对

5. 个人所得税税收风险防范与应对

6. 其他税种税收风险防范与应对

三、研发费用加计扣除与高新技术企业

1. 研发费用加计扣除涉税风险分析

2. 高新技术企业涉税风险分析

案例分析：关联企业间销售价格明显偏低，需补税滞纳金4.8亿元

案例分析：苏州某公司通过个人卡代收销售款项发放工资被税务稽

案例分析：赠送平板电脑等未扣个税和进项税额抵扣被苏州税务稽查处罚

案例分析：苏州工业园区税务局：咨询费发票被税务局稽查

案例分析：苏州XX国际贸易有限公司暂估1877万元被税务稽查

案例分析：同花顺补缴税款25亿元税收筹划案例分析

案例分析：M科技有限公司违规增加研发扣除项目，补缴税款及滞纳金数千万

案例分析：青岛取消181家企业高新技术资格

案例分析：苏州XX网络科技有限公司虚假研发加计扣除被税务稽查

第四讲：【会筹划】智慧税务时代下，开展企业税收筹划

一、经营环节的税收筹划

1. 税务身份选择

2. 供应商选择

3. 业务的合理拆分

4. 重组业务模式

5. 业务流程再造

6. 会员制模式

案例分析：京东会员制模式税收筹划案例分析

案例分析：关联企业业务宣传费分摊的案例分析

案例分析：公司没有车，员工出差回来有加油费报销，可以用油票报吗？

案例分析：中石油集团企业通过利润转移实现特殊的税收筹划分析

二、投融资环节的税收筹划

1. 有限公司OR个独（合伙）OR个体

2. 注册资本和借款等的筹划

3. 非货币资产投资的筹划

案例分析：中国税务报：新公司法实施后，用非货币性资产出资的税务影响

三、合同环节的税收筹划

1. 合同如何控税

2. 合同控税的关注要点

3. 合同控税的8个筹划案例分析

案例分析：电器购销合同的签订节约印花税

案例分析：设备销售公司采用预收款方式签订合同延迟纳税义务发生时间

案例分析：物业公司出租房屋的筹划分析

四、股权退出税收筹划方案分析

1. 先分红后转让筹划降低税负

2. 先“分红+盈余公积转增资本”再转让降低税负

3. 先撤资后增资降低税负

......

案例分析：江苏国泰：以特殊性划转股权的形式对子公司减资筹划分析

案例分析：鸿星科技（集团）股份有限公司派生分立的税收筹划分析

五、搭对股权架构的税务筹划

1. 股权架构搭建方式分析

案例分析：真功夫的股权战争

2. 不同股权架构的选择

（1）隔离涉税和经营风险应如何设置股权架构？

（2）股权架构如何设置最节税？

（3）不同时期如何搭建股权架构？

案例分析：公牛集团的股权架构

何老师

拥有23年国家财政体系研究、税务管理工作经验，历经税源管理、纳税服务、征管等多岗位。6年企业财税顾问经验，实战经验丰富，是全国税务系统知名专家。现为国家税务总局素质提升“115”工程成员、国家税务总局专家库成员。 何老师多次参与国家税务总局、省级科研项目及税收政策修订与调研，同时具有财税体系宏观全局思维，多次获评国家税务总局、省级税务局“十佳新闻人物”、“十佳女税官”、“省级稽查能手”、“全系统征管能手”等业务竞赛荣誉。 近年来，作为5A级税务师事务所集团副总经理及咨询总监，为全国300余家企业进行财税政策、税务风险管控、稽查应对等咨询培训，并多次作为特邀嘉宾出席相关论坛，反响热烈，受到一致好评。

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