全增值税环境下控税法宝全员控税、票据控税、合同控税

全增值税环境下控税法宝全员控税、票据控税、合同控税

我要报名

课程背景：

税收安全是企业的核心竞争力指标，合同与票据管理是企业进行风险管理的入口。规范、合理、高效的合同和票据管理体系可以确保公司有效推进业务交易，进而培养全公司的风险意识。全员控税、合同控税、发票控税技巧也是应对金税三期严征管的重要举措。

− 如何建立全员参与的税务内控体系

− 如何识别和评估企业税务风险

− 合同中有哪些条款可判定为涉税条款

− 扣缴义务如何在合同中体现

− 如何把合同控税的环节前置

− 在“查税必查票”的当下，企业如何正确开具及取得发票，避免风险

− 电子发票的管理应注意哪些细节？

− 税务如何通过普通发票对业务进行管控？

更多合同、发票、凭证的问题，成为当前企业非常紧迫和关心的现实问题

鉴于此,为控制企业的税收风险,提升税收安全,名课堂为青岛会员开设《全增值税环境下税控“法宝”之全员控税、票据控税、合同控税》课题，本期课程以税收风险管控为核心，结合经典案例为你详细剖析三大控税法宝，使企业在新的征管环境下运筹帷幄、从容面对。

课程收益

- 通过生动的案例分析帮助学员建立对票据、凭证等完整而系统的认识。

- 快速掌握合同涉税条款及审核要点，实现合同控税环节前置。

- 掌握财务风险评估方法，并有效采取措施控制合同票据管理风险。

- 掌握最新合同与票据管理的具体主法与步骤

- 掌握财务部门如何影响和推进业务部门全员控税实用技巧。

培训内容：

模块一 全员控税基础一、企业错误的涉税观念和行为误区

− 靠关系就能处理好税务问题吗？

− 税务机关都是不讲理的吗？

− 税务都是财务部门的事情吗？

二、企业一般税务风险分析

− 战略决策的税务风险有哪些？

− 日常经营的税务风险有哪些？

− 资金运作的税务风险有哪些？

三、企业税务风险与税务稽查风险

− 增值税负率为什么会导致税务稽查？

− 所得税税负率为什么会导致税务稽查？

− 关联方交易为什么会导致税务稽查？

四、如何建立全员参与的税务内控体系

− 内部控制体系里有税务风控吗？

− 税务风控涉及哪些部门？

− 最高管理层在税务风控中的作用？

五、如何识别和评估企业税务风险

− 如何梳理业务流程中的税务风险点？

− 如何确定税务风险控制流程？

− 如何对税务风险点进行评价？

六、企业经营决策中的税务风险控制

− 采购环节常见的税务风险有哪些？

− 销售环节常见的税务风险有哪些？

− 生产研发环节常见的税务风险有哪些？

模块二 税控“法宝”之涉及全员的税务风险一、新个人所得税法对全员的影响

− 哪些纳税个人受到新税法的影响？

− 哪些扣缴义务人受到新税法的影响？

− 新个税法对反避税有什么新规定？

二、扣缴义务人的预扣预交和汇算清缴

− 支付方如何确定扣缴税款的方法？

− 收款人不愿意配合扣缴如何处理？

− 年终汇算清缴是扣缴义务人的责任吗？

三、员工专项附加扣除信息的税务风险

− 谁对专项附加扣除的信息负责？

− 没有及时扣除专项附加扣除怎么处理？

− 专项附加扣除信息发送变化怎么处理？

四、除工资薪金外有其他收入的税务风险

− 工资外还有劳务报酬的综合所得，如何纳税？

− 有房租收入、证券买卖收入如何纳税？

− 年终汇算清缴需要填报哪些收入？

五、个人独资、合伙企业的个税风险变化

− 个人独资企业能节税吗？

− 什么是合伙企业的先分后税？

− 有限合伙人按经营所得纳税那还是财产转让纳税？

六、非居民和无住所居民纳税人如何防范税务风险

− 什么是习惯性居住？如何判断有无住所？

− 居民个人就需要全球纳税吗？

− 如何管理外籍员工的个人所得税？

模块三 税控“法宝”之票据控税一、增值税的“以票控税”

− 进项税和发票的关系有哪些？

− 销项税和发票的关系有哪些？

− 免税销售额是否可以开票？开什么发票？

− 不征税销售额是否可以开票？开什么发票？

二、增值税专用发票、

− 哪些情况可以开具专用发票？

− 哪些情况不可以开具专用发票？

− 专用发票的领用、开具、作废和红冲有哪些要求？

三、普通发票和

− 哪些情况只能开具普通发票？

− 哪些情况下普通发票也可以抵扣？

− 普通发票的领用、开具、作废和红冲有哪些要求？

四、电子发票

− 电子发票有哪些利和弊？

− 电子发票给财务带来哪些新挑战？

− 电子发票的管理应注意哪些细节？

五、票、表、税的比对

− 发票、申报表和税额的关系是什么？

− 如何从发票金额比对申报表？

− 如何从申报表比对实际纳税金额？

六、金税三期对增值税的管控

− 发票使用量和税负率的关系？

− 开票销售额和税负率的关系？

− 税务机关如何对税负率进行监控？

− 什么是合理的税负水平？

七、企业所得税的扣除凭证

− 哪些凭证可以在企业所得税前扣除？

− 什么情况下可以使用内部凭证在税前扣除？

− 向支付个人款项一定需要发票吗？

八、普通发票管理对所得税的影响

− 普通发票上什么信息是必须的？

− 为什么开具票必须使用代码？

− 税务如何通过普通发票对业务进行管控？

九、非发票但可以在税前扣除的凭证

− 银行结算单据可以税前扣除吗？

− 行政事业单位收据可以税前扣除吗？

− 航空公司行程单和火车票的区别？

− 哪些会计原始凭证可以扣除？

模块四 税控“法宝”之合同控税一、合同的涉税条款判定

− 合同价款是含增值税价还是不含税价？

− 合同中支付条款涉及税务问题吗？

− 先开票后付款还是先付款后开票？

二、扣缴义务如何在合同中体现

− 哪些情况下需要在合同中明确税款的扣缴？

− 扣缴税务是法定义务吗？

− 合同对方不同意扣缴怎么处理？

三、税款计算基于含税还是不含税价

− 如何确定扣缴增值税、附加税的计税基础？

− 如何确定扣缴企业所得税的计税基础？

− 如何确定扣缴个人所得税的计税基础？

四、税款实际负担条款如何约定

− 对方要求支付方承担税负怎么处理？

− 支付方承担税务，计税基础怎么确定？

− 支付方承担的税务可以在企业所得税前扣除吗？

五、未履行代扣代缴义务的税务风险

− 合同中未约定扣缴义务，谁是纳税人？

− 合同中未约定扣缴义务，谁承担法律责任？

− 税务机关追缴纳税人还是扣缴义务人？

六、如何把合同控税的环节前置

− 哪个部门负责对合同的审核？

− 业务部门不懂税务规定怎么解决？

− 财务部门在合同签订过程中的作用有哪些？

李老师

李先生曾先后服务于银行、 著名的500强制造企业、咨询公司、会计事务所等，为数家知名500强企业提供过咨询服务，其中包括辉瑞、通用汽车、中国建筑、百事食品、惠普等。李先生曾任某四大事务所的培训部高级经理，负责北京、上海和香港等多地的中国税务培训工作，授课风格缜密、详实，善用案例。擅长话题包括：国际税、稽查与企业内部风险控制等。 李先生是英国特许公认会计师（ACCA）、加拿大特许专业会计师（CPA CGA）、中国注册税务师（CTA）、复旦大学会计硕士。

我要报名

在线报名：全增值税环境下控税法宝全员控税、票据控税、合同控税(克拉玛依市)

其他城市税务会计培训